目标设定

一、满足制造企业全面预算的编制需求，将预算控制渗透到采购、生产、销售各环节，实时预算控制。

二、通过全面预算管理的实施，规范各分厂、部门在生产、销售各计划实施中制度、流程的规范及管理职能的提升。

三、对预算的执行情况进行实时监控，各部门管理人员能够在预算系统中查看本部门的预算执行情况，据此安排本部门的预算相关业务
      活动。

四、实现固定预算、零基预算、滚动预算的编制。通过滚动预算及预算调整，保证预算的执行度和预算情况的监督与管理，充分考虑内
      外部环境对预算管理的影响。

五、实现费用报销时的预算管控。通过全面预算管理系统对费用使用的全过程审核、管理及监控。

六、通过全预算管理，全面提升对销售管理、计划管理、资金管理、成本控制以及采购与库存管理的优化。

七、预算管理数据与业务数据对接，实现高效的预算与实际比较，及时发现偏差，并进行成本动因分析。

八、通过全面预算管理体系的建立，达到对企业业务流、资金流、人力资源的优化整合与分配。

目标实现

一、建立起战略经营计划体系

二、建立起组织职责授权体系

三、制定以成本控制盒效率提升为目标的运营流程制度体系

四、建立起围绕效益提升的预算指标管控体系

五、建立起覆盖各层级人员的经营绩效激励体系

六、形成预算分析改善体系，达成预算目标